【2025年版】eBay販売で得た収入の確定申告ガイド（日本対応）｜副業でもバレる？必要書類・節税方法も完全網羅
「eBayで売上が出たけど、確定申告って必要なの？」
「海外取引の所得って、日本でも税金がかかるの？」
「Payoneer経由の振込だけど、税務署にバレる？」
こんな疑問を持っている方は多いのではないでしょうか。
eBay販売をしている人の多くが、「どの時点から確定申告が必要なのか」「何を準備すればいいのか」に不安を感じています。
この記事では、日本に住んでいる個人・副業者・個人事業主が、eBayで得た収入を確定申告するための方法・必要書類・経費の考え方・節税のポイントまで、初心者にもわかりやすく解説していきます。
✅ そもそもeBayの売上は確定申告が必要？
結論から言うと、eBayで売上が出た場合、所得税の確定申告が必要になるケースが多いです。
🔹 申告が必要になる基準（副業の場合）：
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本業が給与所得のみの人は
→ 年間20万円を超える副業所得で申告が必要 -
無職・専業主婦・個人事業主の人は
→ 年間所得が48万円を超える場合は申告が必要（基礎控除の範囲を超える）
✅ 注意：売上（売れた金額）ではなく、「利益（収入－経費）」で判断します。
✅ 確定申告に必要なもの一覧
🔸 1. 売上データ（Payoneer・eBay）
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eBayの月別販売レポート（Order Report／Sales Report）
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Payoneerの入出金履歴・通帳記録
🔸 2. 経費の証拠（領収書・クレカ明細など）
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発送料、梱包材、仕入れ代金（せどりや転売の場合）
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eBay／Payoneer／配送会社の手数料
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サブスク型ツール（例：Terapeak、翻訳アプリなど）も経費可
🔸 3. 帳簿（エクセルや会計ソフトでOK）
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「売上」「仕入」「経費」の記録を月単位で整理
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会計ソフト（例：freee、マネーフォワード）を使うと便利
🔸 4. 確定申告書（AまたはB様式）
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国税庁の「確定申告書等作成コーナー」または会計ソフトで作成可能
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e-Taxを使えば郵送不要で提出できます
✅ eBay販売の確定申告のステップ
STEP 1｜1年間の収支（売上・経費）をまとめる
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期間：1月1日〜12月31日のデータを対象にまとめる
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外貨で受け取った売上（USD）は、日本円換算して記帳（※受け取り日の為替レートを使用）
STEP 2｜「収入」と「経費」を分けて記録する
例：
| 内容 | 金額（円） | 備考 |
|---|---|---|
| eBay売上 | 400,000 | Payoneer入金ベース |
| 梱包資材 | 10,000 | Amazonで購入 |
| 発送費 | 35,000 | 日本郵便 eパケット |
| eBay手数料 | 20,000 | Final Value Feeなど |
| 翻訳アプリ | 3,000 | 年間プラン（経費可） |
| 利益 | 332,000 | 売上 – 経費合計 |
STEP 3｜会計ソフトで帳簿を整理し、申告書を作成
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会計ソフトで「収支内訳書」を自動生成
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青色申告をしている人は「青色申告決算書」も必要
STEP 4｜税務署 or e-Taxで申告書を提出（毎年2月16日〜3月15日）
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マイナンバーカードがあればe-Taxがおすすめ
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郵送／持参もOKだが、2025年から電子申告推奨傾向
✅ 節税に使える「経費」とは？eBay販売でよく使われる項目
経費として認められるもの（例）：
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発送費（日本郵便、FedEx、DHLなど）
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梱包資材（段ボール、封筒、プチプチ）
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通信費（Wi-FiやeBay用スマホ代の一部）
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サブスク費（翻訳ツール、販売ツールなど）
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消耗品（ボールペン、ラベルプリンター）
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書籍・勉強代（eBay関連の書籍、英語教材）
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家事按分（自宅兼作業場の場合、電気代などの一部）
経費にならないもの（注意）：
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自分用の買い物
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明確な証拠がない経費（領収書なし）
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家族旅行など業務と無関係な支出
✅ よくある質問（FAQ）
Q. 確定申告しないとどうなる？
→ 税務調査でバレるとペナルティ（無申告加算税・延滞税）が課されます。
eBayの売上はPayoneerや銀行を通して記録されるため、「バレない」ことはありません。
Q. 副業のeBayでも申告が必要？
→ はい。年間利益が20万円を超えた時点で申告義務ありです。
Q. 円換算のタイミングはいつ？
→ **売上を受け取った日（Payoneerの入金日）**の為替レートで計算します。
国税庁や三菱UFJ銀行などの公表レートを参考にすると◎
Q. 確定申告はいつするの？
→ 毎年 2月16日〜3月15日までの間 に、前年（1月1日〜12月31日）の内容を申告します。
✅ eBay販売を続けるなら、「税金対策」は避けて通れない
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✅ 売上が出たら、確定申告の準備を始めよう
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✅ 会計ソフトやテンプレートを活用すれば初心者でもOK
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✅ 節税＝合法的に税負担を減らす手段。知識を持てば怖くない
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✅ 適切な記帳と申告は「信用」にもつながる
「副業だから…」と油断せず、しっかりと“納税者としての責任”を果たすことが、次のステージへの第一歩です。
もし不安があれば、税理士やfreeeのサポートなども活用しながら、健全なeBayビジネスを築いていきましょう。
